Ersättningar och incitamentsprogram
Ersättningar och incitamentsprogram
Ersättning till styrelseledamöter
Vid bolagsstämman den 25 april 2024 beslutades att styrelsearvode för perioden fram till nästa årsstämma ska utgå med 566 000 SEK till styrelsens ordförande och 257 000 SEK till övriga styrelseledamöter. Arvode för arbete i revisionsutskottet fastställdes till 100 000 SEK för ordföranden och 50 000 SEK för övriga två ledamöter. För Corporate Governance-utskottet beslutades arvode om 150 000 SEK till ordföranden och 75 000 SEK till övriga ledamöter. Ersättningsutskottets ordförande erhåller 50 000 SEK, medan övriga ledamöter erhåller 25 000 SEK vardera.
Riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare
Ersättning till Bolagets ledande befattningshavare fastställs av styrelsen i samråd med ersättningsutskottet. Vid extra bolagsstämma den 4 oktober 2021 antogs riktlinjer för ersättning till VD och övriga ledande befattningshavare.
Huvudprincipen är att ersättningar ska stödja bolagets affärsstrategi, långsiktiga mål och hållbarhet samt motverka osunt risktagande. Ersättningarna ska också säkerställa en konkurrenskraftig totalersättning.
Ersättningen ska vara marknadsmässig och bestå av fast lön, pensionsförmåner och andra förmåner. Bolagsstämman kan även besluta om aktie- och aktiekursrelaterade ersättningar.
För VD gäller premiebestämda pensionsförmåner med en pensionspremie motsvarande högst 30 % av den årliga fasta lönen. Övriga ledande befattningshavare omfattas av ITP-planen enligt gällande kollektivavtal. Andra förmåner, såsom livförsäkring, sjukvårdsförsäkring och bilförmån, får totalt motsvara högst 10 % av den årliga fasta lönen.
Vid uppsägning från bolagets sida är uppsägningstiden högst tolv månader för VD och sex månader för övriga ledande befattningshavare. Vid egen uppsägning är uppsägningstiden högst sex månader. Inga avgångsvederlag utgår, men ersättning kan förekomma vid konkurrensbegränsande åtaganden för att kompensera för eventuellt inkomstbortfall.
Ersättningsutskottet förbereder styrelsens beslut om riktlinjer för ersättning och följer upp tillämpningen av ersättningsstrukturer samt nivåer inom bolaget. Styrelsen ska minst vart fjärde år föreslå nya riktlinjer för beslut vid bolagsstämman.
LTIP 2024 – Långsiktigt incitamentsprogram
Vid bolagsstämman den 25 april 2024 beslutades att införa ett långsiktigt prestationsbaserat incitamentsprogram (”LTIP 2024”) för utvalda ledningspersoner och en nyckelperson. Programmet löper över fyra år och fastställer en prestationsbaserad ersättning, där det maximala värdet inför initial tilldelning (”Bruttoprestationsbeloppet”) har definierats för varje deltagare.
För nyckelpersonen (bolagets aktuarie) motsvarar Bruttoprestationsbeloppet 70 % av den fasta årslönen före skatt (baserat på lönenivå per den 1 januari 2024), medan övriga deltagare har 100 %. Prestationsperioden löper under räkenskapsåret 2024, varefter måluppfyllelse bedöms och utfallet fastställs.
Utfallet utbetalas dels i kontanter direkt efter prestationsperiodens slut, dels i form av villkorade aktierätter (”Prestationsaktier”). Efter en kvalifikationsperiod på tre år får deltagarna vederlagsfria aktier i bolaget. Fördelningen mellan kontanter och aktier är 20 % respektive 80 %. En riskjustering kan dock ske efter kvalifikationsperiodens slut, vilket kan påverka det slutliga utfallet av Prestationsaktier men inte kontantdelen.
Deltagare, ersättning och tilldelning av aktier
Totalt åtta personer deltar i LTIP 2024. Maximalt antal Prestationsaktier bestäms utifrån deltagarnas fasta ersättning och bolagets aktiekurs. Under de tio första handelsdagarna i januari 2025 fastställs aktiekursen genom en volymvägd genomsnittlig aktiekurs (VWAP) för att beräkna den slutliga tilldelningen av aktier.
